Berichterstattung der Sport- und Bäderbetriebe Essen (SBE) a) II. Quartalsbericht zum Verlauf des Wirtschaftsplanes 2025 b) Bericht zum Baukostencontrolling des II. Quartals 2025

Die Sport- und Bäderbetriebe Essen (SBE) haben im Rahmen eines Berichts zum zweiten Quartal 2025 die Entwicklung ihres Wirtschaftsplanes sowie das Baukostencontrolling vorgelegt. Die betrieblichen Erträge beliefen sich im Berichtszeitraum von Januar bis Juni auf rund 5,2 Millionen Euro und liegen damit unter der Quartalsplanung. Während die Baderlöse zu Beginn der Saison höher ausfielen als im Vorjahr, verzeichnen Mieten und Pachten geringere Erträge. Ein wesentlicher Grund für die Unterschreitung der Planung bei den sonstigen betrieblichen Erträgen ist das Timing der Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse.

Beim Materialaufwand zeigt sich eine geringfügige Überschreitung von etwa 0,1 Millionen Euro, bedingt durch höhere Kosten für Reparaturen, Wartung und Personal im Freibadbetrieb bei gleichzeitig niedrigeren Energiekosten. Die Personalaufwendungen liegen aufgrund der noch nicht umgesetzten Tarifanpassungen um rund 0,4 Millionen Euro unter Plan. Bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ist ein Anstieg von 1,4 Millionen Euro zu verzeichnen, was auf die Verbuchung der Grundbesitzabgaben sowie früher gezahlte Sportfördermittel zurückzuführen ist.

Im Bereich der Investitionen ist der Mittelabfluss mit rund 36,1 Millionen Euro niedriger als die geplanten 48,9 Millionen Euro, da sich die Umsetzung einiger Maßnahmen verzögert. Für das Jahresende wird ein um etwa 0,1 Millionen Euro höherer Jahresfehlbetrag prognostiziert. Der Bericht zum Baukostencontrolling umfasst zudem den aktuellen Sachstand sowie die Budgeteinhaltung laufender Bauprojekte.