Personalkostenentwicklung in der Stadtverwaltung Essen, vorläufiges Rechnungsergebnis 2023

Der Ausschuss für öffentliche Ordnung, Personal, Organisation und Gleichstellung setzt sich mit der vorläufigen Personalkostenentwicklung der Stadtverwaltung Essen für das Jahr 2023 auseinander. Das vorläufige Rechnungsergebnis beläuft sich auf 704,34 Millionen Euro, womit der Planansatz von 718,07 Millionen Euro um etwa 13,72 Millionen Euro unterschritten wurde.

Die Kosten gliedern sich in Personalaufwendungen von 601,02 Millionen Euro (85 Prozent) und Versorgungsaufwendungen von 103,33 Millionen Euro (15 Prozent). Eine Erhöhung der Bezüge und Entgelte resultiert aus den Ergebnissen des Tarifabschlusses zum TVöD VKA sowie der Übertragung des Abschlusses zum TV-L auf Beamtinnen, Beamte und Versorgungsempfänger in Nordrhein-Westfalen. Da im Jahr 2023 lediglich ein nicht versorgungsrelevanter Inflationsausgleich gezahlt wurde und tatsächliche Besoldungserhöhungen erst für die Jahre 2024 und 2025 vorgesehen sind, kam es zu Auswirkungen auf die Pensionsrückstellungen, die eine teilweise Unterschreitung der Planansätze zur Folge hatten.