Quartalsbericht II/2024 zum Zins- und Schuldenmanagement

Der Haupt- und Finanzausschuss der Stadt Essen setzt sich im Rahmen seiner Sitzung am 21. August 2024 mit dem zweiten Quartalsbericht 2024 zum Zins- und Schuldenmanagement auseinander. Die vorliegende Vorlage der Stadtkämmerei dient der förmlichen Kenntnisnahme durch das Gremium.

Der Bericht umfasst die regelmäßige interne Berichterstattung gemäß der Dienstanweisung Finanzgeschäfte. Er bietet einen Überblick über die Entwicklung der Schulden sowie über die Aufnahme von Investitions- und Liquiditätskrediten. Darüber hinaus enthält die Dokumentation Informationen zum Abschluss von Options- und Derivatgeschäften, deren Marktwerte sowie weitere relevante Risikokennzahlen.

Ein wesentlicher Bestandteil des Berichts ist die Überprüfung der Einhaltung festgelegter Vorgaben. Dabei wird dokumentiert, ob die in der Dienstanweisung Finanzgeschäfte definierten Limits sowie die in der Haushaltssatzung 2024 festgesetzten Höchstbeträge der Kreditermächtigung eingehalten werden. Der Bericht dient somit der laufenden Kontrolle des Kreditportfolios und der finanziellen Risiken der Stadt Essen.