Quartalsbericht II/2025 zum Zins- und Schuldenmanagement

Der Bericht zum Zins- und Schuldenmanagement für das zweite Quartal 2025 liegt dem Haupt- und Finanzausschuss zur Kenntnisnahme vor. Die Vorlage der Stadtkämmerei erfolgt im Rahmen der regelmäßigen internen Berichterstattung gemäß den geltenden Dienstanweisungen für Finanzgeschäfte.

Der Bericht bietet einen Überblick über das gesamte Kreditportfolio der Stadt Essen. Er umfasst Informationen zur Aufnahme von Investitions- und Liquiditätskrediten sowie zur Entwicklung der Schuldenlast. Darüber hinaus werden Abschlüsse von Options- und Derivatgeschäften, deren Marktwert und weitere Risikokennzahlen dokumentiert.

Ein wesentlicher Bestandteil des Quartalsberichts ist die Überprüfung der Einhaltung festgelegter finanzieller Grenzen. Dabei wird dargelegt, inwieweit die Vorgaben der Dienstanweisung zu Finanzgeschäften sowie die in der Haushaltssatzung 2025 festgesetzten Höchstbeträge der Kreditermächtigung eingehalten werden. Der Haupt- und Finanzausschuss soll den Bericht im Rahmen der Sitzung am 17. September 2025 zur Kenntnis nehmen.