Quartalsbericht III/2025 zum Zins- und Schuldenmanagement

Der Haupt-, Finanz- und Wirtschaftsausschuss der Stadt Essen wird am 3. Dezember 2025 den Quartalsbericht III/2025 zum Zins- und Schuldenmanagement zur Kenntnis nehmen. Die von der Stadtkämmerei vorgelegte Vorlage dient der regelmäßigen Berichterstattung über die Entwicklung der Finanzgeschäfte im Rahmen der geltenden Dienstanweisung.

Der Bericht umfasst eine Analyse des gesamten Kreditportfolios sowie Informationen zur Aufnahme von Investitions- und Liquiditätskrediten. Er dokumentiert zudem die Schuldenentwicklung und gibt Auskunft über den Abschluss von Options- und Derivatgeschäften einschließlich deren aktuellen Marktwerte. Darüber hinaus werden weitere relevante Risikokennzahlen aufgeführt.

Ein wesentlicher Bestandteil der Vorlage ist die Überprüfung der Einhaltung der in der Dienstanweisung zu Finanzgeschäften festgelegten Limits. Zudem wird dargelegt, ob die in der Haushaltssatzung 2025 festgesetzten Höchstbeträge der Kreditermächtigung eingehalten werden. Damit dient das Dokument der Darstellung der aktuellen finanziellen Lage und der Einhaltung der budgetären Vorgaben innerhalb der Stadtverwaltung.