Berichterstattung der Sport- und Bäderbetriebe Essen (SBE) a) IV. Quartalsbericht zum Verlauf des Wirtschaftsplanes 2025 b) Bericht zum Baukostencontrolling des IV. Quartals 2025

Die vorliegende Vorlage 0495/2026/6 des Geschäftsbereichs 6 enthält den Bericht der Sport- und Bäderbetriebe Essen (SBE) für das vierte Quartal 2025. Dieser umfasst den Verlauf des Wirtschaftsplanes sowie den Bericht zum Baukostencontrolling. Der Ausschuss für die Sport- und Bäderbetriebe soll diese Berichte zur Kenntnis nehmen.

Die kumulierten betrieblichen Erträge beliefen sich zum 31. Dezember 2025 auf etwa 9,2 Millionen Euro. Die Umsatzerlöse liegen aufgrund geringerer Besucherzahlen und einer Korrektur bei Guthabenkarten um 500.000 Euro unter der Planung. Der Materialaufwand weist eine Abweichung von rund 3,0 Millionen Euro auf. Für das Jahresende wird ein Rückgang der Umsatzerlöse um etwa 1,0 Millionen Euro sowie ein Anstieg des Personalaufwands um rund 400.000 Euro prognostiziert. Ein Ertrag aus dem Grundstücksverkauf der ehemaligen Sportanlage Lindenbruch in Höhe von 630.000 Euro wurde zum Jahresende realisiert.

Bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen wird ein Mehraufwand von rund 500.000 Euro erwartet, bedingt durch höhere Betriebskostenzuschüsse, Grundbesitzabgaben und Energieabrechnungen sowie sinkende ESH-Leistungen. Daraus ergibt sich ein prognostizierter Jahresfehlbetrag von insgesamt rund 1,8 Millionen Euro, was einer Erhöhung der Gesamtabweichung um 1,4 Millionen Euro entspricht. Im Bereich der Investitionen besteht ein Rückstand von rund 26,5 Millionen Euro gegenüber der Planung, wobei das Obligo bei etwa 40,5 Millionen Euro liegt. Die prognostizierten Auszahlungen belaufen sich auf rund 26,1 Millionen Euro, was einer Realisierungsquote von etwa 46,7 Prozent entspricht.