Theater und Philharmonie GmbH hier: Feststellung des Nachtragswirtschaftsplans für die Spielzeit 2022/2023 und des Wirtschaftsplanes für die Spielzeit 2023/2024

Die vorliegende Vorlage des Beteiligungsmanagements befasst sich mit der Feststellung des Nachtragswirtschaftsplans der Theater und Philharmonie GmbH (TUP) für die Spielzeit 2022/2023 sowie des Wirtschaftsplans für die Spielzeit 2023/2024. Der Nachtragswirtschaftsplan 2022/2023 weist einen Jahresfehlbetrag von 53.601.408,00 Euro aus. Für die Spielzeit 2023/2024 ist ein Jahresfehlbetrag von 54.918.308,00 Euro sowie ein Investitionszuschuss in Höhe von 800.000,00 Euro vorgesehen.

Der Beschlussvorschlag beinhaltet zudem die Zuweisung städtischer Zuschüsse zur Kapitalrücklage der TUP sowie deren Auflösung im Rahmen der Jahresabschlüsse unter Verwendung vorhandener Rücklagemittel. Des Weiteren wird die Genehmigung der bereits erfolgten Auszahlung von 8.000.000,00 Euro aus dem Haushalt 2022 an die TUP sowie die Ermächtigung der Vertretung in der Gesellschafterversammlung zur Fassung notwendiger Beschlüsse umfasst.

Im Haushalt 2023 der Stadt Essen sind 49.000.000,00 Euro als Verlustausgleichsmittel für die Spielzeit 2022/2023 eingeplant. Durch die nachträgliche Auszahlung aus dem Haushalt 2022 erhöht sich die Gesamtzahlung für das Jahr 2023 auf 57.000.000,00 Euro, was das städtische Jahresergebnis 2022 reduziert, jedoch keine Auswirkungen auf den Haushalt 2023 hat. Für die Spielzeiten 2024 bis 2026 werden aufgrund von Tarifsteigerungen im Personalbereich von jährlich 2,0 Prozent steigende Jahresfehlbeträge prognostiziert. Da die städtischen Zuschüsse weiterhin auf 49.000.000,00 Euro pro Jahr angesetzt sind, können Defizite voraussichtlich nur bis zum Geschäftsjahr 2024/2025 durch Entnahmen aus der Kapitalrücklage ausgeglichen werden. Die Verwaltung wird nach Abstimmung mit der Unternehmensleitung einen Vorschlag zur künftigen Zuschusshöhe mit dem Haushaltsentwurf 2024 vorlegen. Der Ausschuss für Digitalisierung, Wirtschaft, Beteiligungen und Tourismus empfiehlt die Entscheidung durch den Rat der Stadt Essen.