Theater und Philharmonie Essen GmbH hier: Feststellung des Nachtrags-Wirtschaftsplanes der Spielzeit 2023/2024 und des Wirtschaftsplanes der Spielzeit 2024/2025

Die vorliegende Vorlage (0197/2024/2) des Beteiligungsmanagements befasst sich mit der Feststellung des Nachtrags-Wirtschaftsplanes der Theater und Philharmonie Essen GmbH (TUP) für die Spielzeit 2023/2024 sowie des Wirtschaftsplanes für die Spielzeit 2024/2025. Der Beschlussvorschlag sieht vor, den Nachtrags-Wirtschaftsplan 2023/2024 mit einem Jahresfehlbetrag von 56.785.508,00 Euro festzustellen. Dieser Plan basiert auf gestiegenen Personalaufwendungen infolge von Tarifabschlüssen und weist eine Ergebnisverschlechterung von 1.867.200 Euro gegenüber der ursprünglichen Planung auf. Der städtische Zuschuss beläuft sich in diesem Zeitraum auf 51.480.000 Euro.

Für die Spielzeit 2024/2025 wird ein Jahresfehlbetrag von 59.575.208,00 Euro prognostiziert. Den geplanten Aufwendungen von 74.515.700 Euro stehen Umsatzerlöse von 8.953.000 Euro und betriebliche Erträge von 15.121.000 Euro gegenüber. Die Personalaufwendungen steigen auf 58.460.300 Euro, was die Einbeziehung von vier zusätzlichen Stellen umfasst, deren Genehmigung durch den Aufsichtsrat noch aussteht. Ein geplanter städtischer Zuschuss von 52.470.000 Euro hinterlässt ein ungedecktes Defizit von 7.105.200 Euro, welches voraussichtlich aus der Kapitalrücklage ausgeglichen werden soll.

Die mittelfristige Planung für die Spielzeiten 2025/2026 bis 2027/2028 weist auf steigende Fehlbeträge und einen vollständigen Abbau der Rücklagen hin, wobei die Zahlungsfähigkeit ab der Spielzeit 2025/2026 gefährdet sein könnte. Der Beschluss umfasst zudem die Zuweisung städtischer Zuschüsse zur Kapitalrücklage der TUP sowie die Anweisung an die Vertreter in der Gesellschafterversammlung, entsprechende Beschlüsse zu fassen. Die Geschäftsführung der TUP soll Maßnahmen zur Reduzierung der Fehlbeträge und zum Erhalt des Eigenkapitals ergreifen. Auswirkungen auf den Klimaschutz werden als positiv bewertet.