Berichterstattung der Sport- und Bäderbetriebe Essen (SBE) a) II. Quartalsbericht zum Verlauf des Wirtschaftsplanes 2026 b) Bericht zum Baukostencontrolling des II. Quartals 2026

Die Sport- und Bäderbetriebe Essen (SBE) haben für den Ausschuss für die Sport- und Bäderbetriebe Essen den II. Quartalsbericht zum Verlauf des Wirtschaftsplanes 2026 sowie einen Bericht zum Baukostencontrolling vorgelegt. Der Bericht umfasst den Zeitraum von Januar bis Juni 2026.

Die betrieblichen Erträge liegen zum Berichtszeitpunkt um etwa 290.000 Euro unter der Planung. Dies ist primär auf noch nicht vollständig gebuchte Bädereinnahmen in Höhe von rund 330.000 Euro zurückzuführen, während Erlöse aus Sportstättennutzungsgebühren und Veranstaltungen früher als geplant realisiert wurden. Bei den sonstigen betrieblichen Erträgen zeigt sich eine Abweichung von 42.000 Euro, bedingt durch geringere Abrufe des Globalen Minderaufwandes und periodenfremde Buchungskorrekturen, was jedoch durch höhere Sportpauschalen des Landes und Mittel der Bezirksvertretungen teilweise ausgeglichen wird.

Beim Personalaufwand verzeichnet die Verwaltung ein Plus von rund 380.000 Euro gegenüber der Planung, was auf Tarifsteigerungen und eine höhere Stellenbesetzungsquote zurückzuführen ist. Die Aufwendungen für Energie und bezogene Leistungen, etwa für die Instandhaltung oder die Personalgestellung in der Freibadsaison, weichen ebenfalls von den Planwerten ab.

Hinsichtlich der Investitionen belaufen sich die geleisteten Zahlungen auf rund 10 Millionen Euro. Es bestehen offene Mittelbindungen in Höhe von etwa 41 Millionen Euro, was auf Verschiebungen bei der Maßnahmenumsetzung und mehrjährige Projekte zurückzuführen ist. Für das Jahresende wird eine Prognose erstellt, die unter anderem höhere Personal- und Energiekosten sowie geringere Abschreibungen berücksichtigt.